Похоже, что время, когда переводы проходили без особого внимания, подходит к концу. Министерство финансов России инициировало меры для усиления контроля за доходами граждан, особенно теми, которые остаются вне поля зрения налоговой службы. Это касается как переводов на банковские карты, так и пополнений электронных кошельков, которые систематически происходят, но не отражаются в отчетности перед государством.
Переход на новые правила: что это значит?
Современные переводы между картами, известные как P2P, стали привычной практикой. В то время как кто-то возвращает долги, другие оплачивают услуги знакомых. Формально такие безвозмездные транзакции не облагаются налогом. Однако, согласно аналитике, под видом подарков часто скрываются реальные расчеты за товары и услуги.
В связи с этим Федеральная налоговая служба может задаться закономерным вопросом: когда подарок становится доходом?
Изменение контроля: шаги к проактивности
Ранее налоговая могла исследовать счета граждан только при наличии подозрений, но ситуация меняется. Центральный банк Российской Федерации начнет передавать данные налоговой о счетах и кошельках с регулярными поступлениями, которые могут походить на доходы. Это коснется не только традиционных банковских карт, но и неперсонифицированных электронных кошельков.
Таким образом, будущее контроля предполагает не только реагирование, но и попытки предугадать потенциальные нарушения.
Как будут выявляться подозрительные перевод?
Пока еще предстоит разработать конкретные критерии для выявления подозрительных операций. ФНС и Центральный банк должны согласовать, какие трансакции являются таковыми и как часто будет проводиться мониторинг.
Известно, что налоговая будет делиться с Центробанком данными о категориях доходов, однако что конкретно подразумевается под этой формулировкой пока не раскрыто.
На практике это означает переход к риск-ориентированной модели контроля, которая сама будет выявлять признаки неофициальной деятельности. Ситуация, когда граждане могли надеяться на то, что их никто не заметит, окончательно уходит в прошлое.
В связи с одобрением законопроекта правительством, данные изменения могут вступить в силу в ближайшее время, что вызовет беспокойство у обычных граждан.
